Вывод учредителем дивидендов из ооо

Комиссия на снятие наличных

Любой вид комиссии за снятие наличных со счета указан в тарифах банка, размещенных на официальном сайте кредитной организации.

Также данная информация дублируется на информационном стенде. Тарифы могут меняться. При этом банк не обязан уведомлять клиентов, достаточно разместить новые тарифы в открытых источниках.

Планируя получение денег в банкомате другого банка необходимо знать, что спишется комиссия за проведение операции и возможен уменьшенный лимит на снятие с карт, эмитированных другой кредитной организацией.

Размер комиссии устанавливает банк, который является владельцем банкомата.

Для физических лиц

Получение наличных через кассу может быть, как платной, так и бесплатной услугой в соответствии с тарифами.

Комиссия за снятие наличных со счетов физических лиц – это всегда индивидуальный параметр.

Для получения наличных клиент обязательно должен предъявить документ, подтверждающий личность и подписать кассовый документ на расходную операцию.

В каждом банке предусмотрены размеры максимальных сумм, не подлежащих дополнительному контролю.

Эти действия призваны минимизировать вероятность снятия денежных средств третьими лицами, не имеющими отношения к счету.

Для юридических лиц и ООО

Тарифы и правила расходования денежных средств со счета юридического лица отличаются от операций по счетам физических лиц.

При этом подтвердить снятие подписью в чековой книжке должен директор компании и главный бухгалтер. Даже если снятие происходит по доверенности.

Единственный способ избежать комиссии для юридического лица – выпуск корпоративной карты. При ее использовании для расходных операций на любые нужды компании комиссия не взимается, но максимальная сумма ограничена.

Уведомление банка о своих намерениях заранее даст основания не классифицировать покупки в иностранном государстве как подозрительные и уменьшение лимита на оплату или любых других заминок не произойдет.

Ознакомьтесь с предложениями банков

Трудности, с которыми ИП может столкнуться при выведении средств с расчётного счета

Проведение операции по снятию денег со счета организации происходит намного дольше, нежели снятие средств с расчётного счета ИП. Это объясняется тем, что по закону вся прибыль, полученная от производства, является собственностью предпринимателя, и он имеет возможность пользоваться ею по своему усмотрению. Закон действует только при условии соблюдении всех обязательств, таких, как взносы и налоги.

Денежные средства со счета можно снимать даже на ежемесячной основе. Однако при снятии наличных с текущего счета необходимо учесть три самых главных момента:

1. Если снятие денег происходит слишком часто, банк может посчитать это подозрительным и заблокировать счет на какое-то время. Такое может произойти, если ИП решает снять более 80% дохода. Поэтому наилучшей альтернативой обналичивания денег является частичный перевод на личный счет.
2. Придётся уплатить банку комиссионный сбор за выведение средств. Почти во всех кредитных учреждениях услуга снятия наличных является платной. Если предпринимателю необходимо постоянно выводить деньги со счета, тогда следует отдать свое предпочтение тем тарифным планам, которые предлагают минимальную ставку по комиссии, или, в лучшем случае, предоставляют возможность вообще не платить комиссию, согласно определённым лимитам.
3. Имеются лимиты на снятие денег со счета. Лимиты могут быть как месячными, так и суточными. Каждый банк устанавливает собственный лимит. Лимит является высоким в случае, если тариф высокооплачиваемый.

Что такое расчётный счёт ИП

Расчётный счёт открывается банком специально для проведения хозяйственных операций. Все сделки, которые напрямую относятся к бизнесу, должны проходить через р/с.

Некоторые предприниматели считают, что могут работать без расчётного счёта и принимают оплату от клиентов и покупателей на личную карту или текущий счёт физлица. Однако в этом есть свои , не считая того, что банк может просто заблокировать карту или счёт, если на неё стабильно поступает выручка от бизнеса.

Не стоит допускать и другой крайности – принимать на расчётный счёт платежи, не связанные с предпринимательской деятельностью. Например, подарки от родственников или возвращённый долг. В этом случае у ИФНС возникнут вопросы – почему оборот по р/с не соответствует данным в налоговой декларации.

А теперь разберёмся, почему ИП может направлять эти средства на личные расходы.

Зачем заказывать крупные суммы

У каждого банковского отделения установлен лимит на хранение наличности. Он зависит от размеров офиса, допустимых систем охраны. В главных отделениях банков можно не заказывать наличность. В их хранилище хранятся довольно внушительные суммы.

Для снятия наличных в небольших отделениях нужно предупреждать заранее. Как правило, с обналичиванием сумм до 150 тыс. руб. не возникает проблем. Но это при условии, что такую сумму снимает только один клиент. Если лимит хранилища небольшой, на выдачу еще одной такой же суммы может не хватить.

О снятии крупной суммы наличных нужно оповещать банк заранее, чтобы он успел заказать денежные средства у своего головного офиса.

На доставку наличных в среднем уходит до 1-2 дней.

Как заказать крупную сумму для снятия

У каждого банка разные правила. Некоторым достаточно звонка клиента, который скажет, что ему надо снять наличные в таком-то размере в такой-то день. Другие, наоборот, к этой процедуре относятся со всей ответственностью.

Клиент, чтобы снять крупную сумму, должен придти в отделение и написать заявление. В нем указать следующие данные:

• ФИО;
• расчетный счет, с которого будут сняты средства;
• сумму;
• дату снятия.

Предупреждать банк лучше за 5-7 дней до проведения операции.

Если нужно снять наличные с депозита, действуют по-другому. Изначально клиент должен придти в банк с заявлением о прекращении действия депозитного договора. Но это в том случае, если он автоматически пролонгируется (продлевается). Затем сказать, что он желает снять наличные. Средства будут перечислены с его депозитного на расчетный счет. Обналичить их он может только после того, как банк одобрит проведение этой операции.

Еще один способ — заявка на снятие крупной суммы в мобильном приложении. Современные банковские учреждения стараются минимизировать время, которое клиент тратит на проведение различных операций. Поэтому они разработали специальные мобильные приложения, установить которые можно на любой гаджет. В них размещены допустимые к выполнению банковские операции. Например, в «Сбербанке» можно заказать снятие крупной суммы наличных посредством такого приложения. Достаточно заполнить форму или связаться с оператором.

Не менее действенный способ — совершить визит в банковское отделение и предупредить менеджера о снятии наличных в определенном размере. Он на основании заявления клиента составит заявку.

Подведем итоги. Предупредить банк о снятии крупной суммы можно несколькими способами:

• совершить звонок менеджеру отделения;
• написать заявление;
• сообщить менеджеру при визите в банк;
• создать заявку в мобильном приложении.

Каждый выбирает для себя оптимальный вариант.

Оказание управленческих услуг собственной компании

Хоть этот способ и не запрещен, но налоговые органы тщательно отслеживают все действия организации. Он состоит в том, что учредитель ООО, являясь также ИП, подписывает гражданско-правовой договор на внешнее администрирование своей компании. Зачастую такие индивидуальные предприниматели работают на упрощенной системе налогообложения, поэтому управляющий уплачивает 6% налога со своей заработной платы, что вдвое меньше налога на дивиденды. На такую схему прямого запрета нет, поэтому часто учредители переводят себе всю прибыль компании.

Однако наверняка он окажется под подозрением в подмене трудовых отношений гражданско-правовыми и уклонении от налогов. Если все-таки использовать такой вариант, необходимо позаботиться о грамотном составлении договора на управление и не менее грамотном обосновании размера вознаграждения.

Все способы вывода наличных, кроме тех, что указаны выше, считаются незаконными. Крайне не рекомендуется использовать их, так как это может повлечь за собой административную и уголовную ответственность.

Выплата дивидендов

Для осуществления выплат дивидендов в Уставе организации должна быть регламентирована частота этих выплат. Обычно это происходит не чаще, чем раз в квартал. При этом изымается налог на доходы физических лиц в 13%. При наличии нескольких учредителей распределение дивидендов происходит пропорционально долям уставного капитала. Выплата дивидендов чаще установленного срока запрещена.

Стоит также отметить, что дивиденды выплачиваются с суммы чистой прибыли, а значит – после уплаты всех налогов. То есть, в случае отсутствия прибыли выплатить дивиденды невозможно. Также существует ряд случаев, в которых ООО не может выплачивать дивиденды:

1. Если ООО обанкротилось.
2. В случае неоплаты уставного капитала.
3. В случае, при котором стоимость уставного капитала больше стоимости чистых активов или станет больше после уплаты дивидендов.

Другие случаи зафиксированы в статье 29 14-ФЗ.

Индивидуальный предприниматель, оказывающий аутсорсинговые услуги

В случае основания аутсорсинговой компании, обслуживающей ООО, обязательно необходимо отметить, что эта компания занимается аутсорсингом для оказания доп. услуг (юридических или бухгалтерских). И услуги эти нужно предоставлять и другим организациям, помимо своих филиалов.

При создании ИП, занимающегося аутсорсингом, необходимо следовать следующим правилам:

1. В учетной политике указываются деловые цели. Одной из таких может выступать экономия бюджета
2. Осуществляются взносы и уплачиваются налоги в соответствии с законодательством
3. Организовывается широкая реклама услуг компании.
4. Соблюдение всех требований в отношении грамотного ведения первичной документации.
5. Нельзя осуществлять никаких подозрительных теневых операций.
6. Необходимо сформировать базу, привлекать партнеров.

ИП для закрытия потребительских нужд могут обналичивать средства с расчетного счета. Но сначала нужно уплатить все налоги, иначе ФНС может расценить этот вывод как заработную плату

Также важно отметить, что вывод денег должен осуществляться после закрытия доходовых и расходовых смет

Способы снятия средств с расчетного счета ИП

Индивидуальный предприниматель может снимать средства со своего счета для расходования в личных целях следующими способами:

1. В кассе банка по платежному поручению или чеку. По сути, используется тот же метод, как и при снятии средств для расчета с сотрудниками или контрагентами. В качестве назначения платежа нужно указывать «Личные нужды». Некоторые предприниматели пишут «Заработная плата предпринимателя», но это неправильно. ИП не может платить зарплату, у него есть прибыль от деятельности.
2. Перевести средства на иной счет, который принадлежит гражданину как физическому лицу. После этого можно снять средства в банке или в терминале, если имеется карта. Данный способ позволит избежать уплаты налогов, если карта открыта в том же банке или финансовые организации являются партнерами. Не стоит перечислять средства на карту иного человека (даже близкого родственника), так как это приведет к необходимости уплаты налогов и подготовке дополнительной отчетности.
3. Оформить карту в банке, привязанную к счету ИП. Некоторые финансовые организации предлагают подобные услуги. Это позволит снять средства в размере, не превышающем установленный лимит.

Снятие средств со счета ИП всегда требует осторожности. В теории все довольно просто, но некоторые финансовые организации продолжают требовать от граждан объяснения и указание назначения средств

Указывать назначение нужно, но достаточно написать, что средства идут на личные нужды. Никакая конкретика банку не нужна.

Проще всего тем ИП, которые не имеют наемных работников. К ним банки предъявляют меньше всего претензий. Но на практике ситуации могут отличаться.

Прочтите: Как закрыть расчетный счет в банке для ИП в 2021 году

Причины установки лимитов

Основная причина для установки максимальных сумм – контроль финансовых операций.

Вторая причина – организация безопасного хранения наличных в кассовых узлах банковских офисов без угрозы репутации банка и сокращение расходов на инкассацию.

Если один клиент получит крупную сумму без заказа и в кассе закончатся наличные, это грозит банку ухудшением клиентской лояльности и порчей репутации.

Чтобы избежать отказов в выдаче, достаточно заказать средства за два рабочих дня до запланированного снятия.

В маленьких отделениях, как правило, необходим заказ наличных свыше 500 тысяч рублей. В больших офисах могут выдать без предварительного уведомления до 1 млн. руб.

Сколько можно снимать

Законодатель не определяет, сколько именно финансовых средств можно получить со счета ИП для личных нужд. Какой-то установленной цифры или лимита просто нет.

Но при этом стоит учесть, что при снятии до ста тысяч рублей, как правило, никаких вопросов не возникает. Если сумма превышает данный лимит, то банк чаще всего просит объяснить зачем потребовались финансы.

Как правило, достаточно указать «Личные нужды», но все зависит от политики финансовой организации. В некоторых случаях проверки более тщательные, банки перестраховываются. Однако незаконные требования и блокировки могут быть оспорены.

Чаще всего все зависит от того, сколько средств имеется на счету. Если все налоги уплачены, средства на заработную плату также перечислены, никаких дополнительных подозрений возникнуть не должно. Оставшиеся финансы – прибыль предпринимателя, которую он может расходовать так, как считает нужным.

Порядок и документальное оформление операции

Как правило, снятие денег со счета ООО осуществляется в отделении банковской организации (если по чеку). Изначально руководство предприятия обязано подготовить чек на имя получателя средств с указанием цели обналичивания. При посещении банка при себе также нужно иметь:

1. Паспорт.
2. Карточку с образцами подписей бухгалтера и директора фирмы.

Банк должен зарезервировать необходимую к выдаче сумму (если крупная), т. е. руководителю потребуется предупредить его, например, позвонив по телефону (в сообщении указать точный размер наличных и данные компании). Процесс оформления чека в банковской организации занимает от 2 минут до нескольких недель (зависит от выбранного учреждения).

При использовании карты никакие документы не потребуются. Зная ПИН-код, вы сможете снять средства в банкомате любого банковского учреждения (учитывайте комиссию за снятие и лимит на выдачу денег).

Проведенные расходы подлежат занесению в специальные реестры бухгалтерского учета. Проводки могут быть следующими:

1. Д 50 К 51.
2. Д 70 К 50.
3. Д 71 К 50.
4. Д 60 К 50.
5. Д 75.2 К 50.

Кассовый учет необходим в предпринимательской деятельности во избежание проблем с ФНС. Документы по операциям (чеки, ведомости и пр.) рекомендуется сохранять.

Комиссия за снятие наличных со счёта ИП

Комиссия за снятие денег со счёта ИП зависит от банка, а также от цели обналичивания (её потребуется указать при подаче заявки в кредитное учреждение). Как правило, минимальный процент действует при получении средств, предназначенных для выплаты зарплаты. Обычно это менее 1% от суммы снятия.

При снятии денег на личные нужды комиссия обычно составляет от 1% до 1,5%. Часто кредитные учреждения устанавливают минимальную сумму – например 1,4%, минимум 250 руб.

По корпоративным картам процент за снятие сильно разнится. Он может не достигать и 1%, а может быть больше 5%.

Сравним комиссии для разных способов в Альфа-Банке для тарифа «Просто 1%». Снятие наличных с карты возможно на сумму не более 300 тыс. руб. в день и 5 млн руб. в календарный месяц. Снятие с виртуальной карты – не более 100 тыс. руб. в месяц. Комиссия составит:

• до 1 500 000 руб. в месяц – бесплатно;
• от 1 500 000,01 до 2 000 000 руб. в месяц – бесплатно в кассе банка, 10% с помощью карты;
• от 2 000 000,01 ₽ в месяц – 11% в кассе банка, 10% с помощью карты.

Переводы на счета физлиц, в том числе на личный счёт ИП до 6 млн руб. в месяц комиссией не облагаются, на большую сумму – 10%, минимально 100 руб. Но стоит понимать: данный пакет РКО предполагает удержание 1% от поступлений.

Обратите внимание: при закрытии счёта ИП комиссия за снятие денег с него может быть больше стандартной

Что представляет собой операция по выведению наличных средств со счета ИП

Операция по снятию наличных средств с расчётного счета ИП представляет собой простую манипуляцию и не занимает много времени. Это обосновывается тем, что для бизнесмена, в отличие от организации, нет необходимости вести строгий отчёт своих расходов. Одним из важных моментов в данной процедуре является правильное указание основания для обналичивание денег. Для ИП наиболее весомой причиной может стать снятие средств с расчетного счета для покрытия расходов.

Существует несколько веских причин для того, чтобы выводить наличные с расчетного счета ИП:

1. Когда снятие средств необходимо для того, чтобы внести арендные платежи, оплатить коммунальные расходы.
2. В случае если требуется выплатить наличными заработную плату сотрудникам.
3. Когда нужно оплатить налоговые сборы и т.п.

Поможем найти выгодный кредит:

Обналичить деньги в счет расходов

Деньги с расчетного счета можно снять, засчитав их расходами. Но и в этом случае есть ряд ограничений:

• любая хозяйственная операция, проводимая в организации, должна иметь четкое обоснование, подкрепленное соответствующим документом;
• снятие средств на расходы, по сути, уменьшает налогооблагаемую базу, это обуславливает необходимость обосновать их с экономической точки зрения, то есть доказать, что их использование влечет за собой получение некого дохода или выгоды;
• существует ряд норм, закрепленных в ст. 264 НК РФ, которые устанавливают нормы списания различных видов расходов.

Средства на различные хозяйственные расчеты можно обналичить, а уже потом использовать их для оплаты предоставляемых поставщиками услуг. Этот способ вывода денег используется чаще всего, но есть у него и серьезный недостаток – снятые средства обязательно должны быть потрачены на нужды организации.

Комиссия за перевод денег на карту

К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.

С учетом этого советуем при выборе банка для ИП учитывать не только стоимость тарифного плана, но и размер этой комиссии. В таблице ниже мы приводим данные о комиссии за перевод на личную карту ИП по некоторым крупным банкам.

Банк	Размер комиссии
	Бесплатно до 150 тысяч руб. в месяц, далее от 0,15%
Банк ВТБ	Бесплатно и без ограничений вывод доходов ИП и зарплаты
Россельхозбанк	1% от суммы, но не менее 100 руб.
Альфа-банк	Бесплатно на некоторых тарифах
Тинькофф	Бесплатно, ограничения по переводимым суммам зависят от тарифа
Модуль-банк	Бесплатно на некоторых тарифах
Промсвязьбанк	от 3 платежей/переводов — бесплатно, далее 100 р.
Банк Открытие	Бесплатно

Инструменты для снятия денег

Итак, существует 2 варианта получения наличных денежных средств с банковского счета (какой из них предпочтительнее, выбирает клиент банка):

• с помощью чека;
• через дебетовую карту.

Чек — это своего рода распорядительный документ, который можно предъявлять только в кредитном учреждении, где обслуживается выдавшее его ООО. Чеки хранятся в чековой книжке, выдаваемой банком, при этом каждый лист состоит из 2 частей: чека и корешка. Документ заполняется от руки по правилам банка и подписывается лицом, образец подписи которого есть в банковской карточке. В корешке дублируется основная информация. Если при заполнении допущена ошибка, то чек не отрывается, а используется следующий лист. С чеком за получением наличных может обратиться не только уполномоченный представитель общества, но и другое лицо, данные которого указаны в чеке.

Дебетовая карта — более мобильный способ обращения с наличностью. С помощью нее можно и снимать, и вносить деньги на расчетный счет. При этом карт может быть несколько. Однако при обналичивании этим способом следует помнить, что в кредитных учреждениях существуют определенные лимиты на снятие денежных средств по карте, которых может быть недостаточно для конкретного юридического лица.

Как видите, основная проблема не в том, как с расчетного счета ООО снять деньги, а в том, как это сделать правильно,  поскольку сама суть юридического лица подразумевает определенные ограничения для вывода средств даже собственниками предприятия. Ведь обналичивание в данном случае должно сопровождаться начислением и уплатой налогов, а потому должно быть подтверждено соответствующими финансовыми документами.

Еще больше материлов по теме в рубрике: «Бизнес».

Почему ИП может тратить деньги с расчётного счёта на себя

Основная разница между ИП и учредителем ООО заключается в том, что предприниматель ведёт бизнес без образования юридического лица. Поэтому все деньги, которые он получает от предпринимательской деятельности, принадлежат лично ему. А собственник имущества, на основании статьи 209 ГК РФ, вправе распоряжаться им на своё усмотрение. Разумеется, соблюдая установленные законы.

В одном из писем Минфин чётко указал на это: «Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели».

Правовые особенности при снятии денег

Согласно принятому Гражданскому Кодексу, предприниматель, как лицо, ведущее деятельность на свой страх и риск, может в полной мере распоряжаться  всеми собственными средствами, в том числе – и находящимися на расчетном счете.

Учитывая особенности такой организационной формы, как индивидуальное предпринимательство, законом разрешено использование любой части или всего имущества ИП на любые не запрещенные цели.

Однако снятие средств для личных нужд непосредственно с текущего операционного счета предпринимателя не разрешается.  Данное ограничение налагается постановлением  1843-У, принятым Центральным банком еще в 2007 году и перечисляющим цели, на которые могут быть сняты средства.

Никаких «личных целей» в данном Указании не оговорено. Таким образом, для того, чтобы без проблем и ограничений воспользоваться наличностью, необходимо сначала осуществить перечисление средств на карту, открытую на частное лицо.

Сберегательная книжка Сбербанка

Постепенно такой привычный атрибут финансовой системы как сберкнижка уходит в историю. Сбербанк уже несколько лет как перестал их выдавать своим клиентам, но продолжает по-прежнему обслуживать их немногочисленных владельцев. В основном сберкнижками по привычке пользуются люди пенсионного возраста. Сегодня бумажный документ заменяется на более современные финансовые продукты.

Например, социальная карта. Ее гораздо удобнее использовать, ведь осуществлять контроль над расходами и приходами можно не только в отделении банка, но и дома и в любом другом месте.

Как вывести деньги со сберегательного счета в Сбербанке, если нет 18

Если ребенок на данный момент не достиг совершеннолетия, но срочно требуется ему снять необходимую сумму, он имеет на это право

Но важно знать о некоторых нюансах, которые имеют большое значение. При достижении детьми 14 лет они могут распоряжаться собственным вкладом по предъявлении полученного паспорта, письменного разрешения родителей или органа опеки

Когда ребенку исполнится 18 лет, он может самостоятельно распоряжаться деньгами. Для совершения первой операции по своему вкладу, нужно обратиться в офис того банка, где счет был открыт. Специалисты организации в этот момент внесут всю важную информацию в базу данных о его документе, который удостоверяет личность. После этого ребенок имеет право снимать денежные средства в любом отделении банковской организации. Все это необходимо учитывать, для того чтобы своевременно снимать деньги со сберегательного счета.

Среди клиентов считаются достаточно востребованными детские вклады. Родители имеют возможность накопить минимальное количество средств, которое можно потратить в дальнейшем на образование. Нужно только своевременно делать дополнительный взнос, пополнять можно непосредственно в отделении банка или через Личный кабинет. Каждый месяц количество средств увеличивается согласно условиям. Руководство банка сделало все, чтобы вклады для ребенка были по максимуму удобными и выгодными. Благодаря такой заботе дети могут стать обладателями приличной суммы средств. Есть досрочный способ снять деньги.

Вывод средств с целью распределения прибыли

Еще одним законным основанием снятия наличных является распределение прибыли между основателями общества. Каждый учредитель имеет свою долю в уставном капитале ООО, соразмерно величине, которой и производится распределение.

Сведения о величине частей участников общества, как правило, содержаться в его уставных документах.

Во время реализации процедуры необходимо учитывать следующие нюансы:

• снятие средств для распределения прибыли производится в установленные сроки и через определенные периоды. К примеру, раз в квартал, полугодие или год. Учредители ООО имеют право устанавливать периодичность самостоятельно. Также они наделены полномочиями для определения сроков и способа выплаты;
• в некоторых случаях ООО не вправе распределять и выплачивать прибыль. Законодательное обоснование данного ограничения, а также условия его применения прописаны в ФЗ №14.

Обратите внимание! Прибыль относят к категории доходных средств, соответственно, она облагается налогом. Для резидентов РФ размер НДФЛ стандартный, 13%, иностранцы же должны заплатить немного больше, 15%