Приложение 4 декларации 3-ндфл (ранее лист г) — образец заполнения

Пошаговая инструкция по заполнению

Несмотря на кажущуюся сложность этой задачи, понадобится всего несколько простых шагов для создания декларации 3-НДФЛ.

Шаг 1. Указание персональной информации

Эта страница является самой легкой для заполнения. Помимо внесения паспортных, контактных данных и ФИО, в некоторые графы нужно вносить определенные коды.

Особенности заполнения:

1. В графе «№ корректировки» поставить «0—» если документ подается первый раз.
2. Код периода, как правило, проставляется автоматически — «34».
3. «Налоговый период»: указать не год создания декларации, а отчетный период.
4. «Код страны»: поставить «643», соответствующий РФ.
5. Код налогоплательщика: физлицо — «760», нотариус — «730», адвокат — «740», арбитражный управляющий — «750», ИП — «720».
6. Код документа: свидетельство о рождении— «03», паспорт — «21», военный билет — «07», документ нерезидента — «10», удостоверение беженца — «13».
7. Статус налогоплательщика: резидент РФ — 1, нерезидент — 2.
8. Код места жительства и пребывания: 1 и 2 соответственно.

Страницы следует пронумеровать следующим образом: «001» и т.д. Раздел, предназначенный для инспектора, нужно оставить незаполненным, поскольку он будет вносить данные при подаче документа.

Пример оформления титульной страницы

Шаг 2. Внесение данных в Лист В

Работая над декларацией, целесообразно начинать ее заполнение с последней страницы: в первую очередь необходимо уделить внимание Листу В, потом Разделу 2 и Разделу 1. Не следует упускать из виду, что на каждой странице необходимо указать ее номер, ИНН и ФИО налогоплательщика

Для заполнения некоторых граф понадобятся данные о кодах видов деятельности, которые можно взять на сайте ФНС РФ.

Особенности заполнения:

1. «030»: указать сумму прибыли за год.
2. «040»: вписать сумму годовых затрат, учитывающихся при калькуляции НДФЛ.
3. «050-090»: расшифровать статьи затрат.

1. «110»: указать сумму прибыли, а в строке «120» — сумму расходов, как правило, при одном виде деятельности они совпадают с пп. «030» и «040» соответственно.
2. «130»: внести данные по начисленным авансовым платежам.
3. «140»: вписать сумму оплаченных авансов.

Пример оформления Листа В

Шаг 3. Калькуляция в Разделе 2

В графе «001» следует указать налоговую ставку. Если налогоплательщик составляет отчет по нескольким ставкам, необходимо сделать отдельный расчет применительно к каждой.

Особенности заполнения:

1. 010: указать финальную сумму прибыли, которую можно взять из строки «110» Листа В.
2. 030: проставить общую сумму прибыли (030 = 010 – 020).
3. 040: внести размер налогового вычета.
4. 060: просчитать налог на основании указанной в бланке формулы.
5. 070: вычислить сумму подоходного налога.
6. 100: указать сумму всех оплаченных авансов по НДФЛ, которую можно перенести из графы «140» Листа В.
7. 130: сделать калькуляцию налога, подлежащего к удержанию.

Пример оформления Раздела 2

Шаг 4. Сведение данных в Разделе 1

В этот раздел следует вносить итоговые данные по всем страницам декларации:

1. 010: в случае, если налог подлежит к оплате, следует поставить код «1», если запрашивается налоговый вычет — «2».
2. 030: поставить код ОКТМО, который можно узнать на сайте ФНС РФ.
3. 040: указать сумму налога для уплаты, перенеся данные из строки «130» Раздела 2.

Образец заполнения Раздела 1

Не следует забывать, что во всех графах, в которых не содержатся данные, следует ставить прочерки.

Чем опасен дубликат ПТС при покупке авто?

При приобретении автомобиля, вне зависимости от варианта заключения сделки (с рук или в салоне у дилера), всегда важно требовать оригинал паспорта транспортного средства. Его отсутствие должно стать причиной для уточнения законности сделки;

1. Не редкость, когда авто без ПТС в оригинале – это просто украденные машины, которые реализуются по поддельным документам. Однако при продаже по копии паспорта вполне возможно, что она будет отвечать всем заявленным требованиям, но не стоит обольщаться раньше времени. Ведь дубликат может выдать финансовое учреждение, где в качестве залога выступает предмет сделки. Покупать такую машину явно не следует, по крайней мере без разрешения банка, в противном случае сделка будет признана недействительной.
2. Также отсутствие оригинала может свидетельствовать о том, что машина находится в угоне. К сожалению, советы «специалистов» и просто «опытных» людей по поводу необходимости возить с собой копию паспорта транспортного средства могут обернуться для владельца крайне неприятными последствиями.
3. Использование дубликата может быть актуальным и том случае, если продавец решает сокрыть информацию о предшествующих владельцах – наличие большого количества собственников обычно свидетельствует о неявных недостатках машины. Также утаивание данных используется в ситуациях, когда автомобиль после попадания в дорожно-транспортное происшествие был выкуплен страховой компанией, восстановлен и снова выдан на продажу. Очевидно, что такая история не слишком украшает ТС, отваживая покупателей, что и подталкивает продавцов к сокрытию того факта, что страховая фирма выступала в качестве одного из владельцев.

Если все же нужно заключить сделку, да и продавец не вызывает сомнений, рекомендуется для начала все же проверить соответствие указанных в документе сведений с данными, нанесенными на авто, и информацией, содержащейся в свидетельстве о регистрации транспортного средства.

Потому что вполне возможны ситуации, когда использование копии ПТС обусловлено уважительными причинами:

• кража или утеря;
• порча без возможности восстановления;
• нет места для внесения нового собственника.

Решение о приобретении по дубликату важно принимать с учетом всех значимых обстоятельств. Если вероятность риска высока, лучше отказаться от сделки

Как заполнять бланк ОГЭ по английскому

Для ответа на вопрос, как заполнять бланк ОГЭ по английскому и любому другому языку, нужно уточнить форму экзамена.
Как правило, ОГЭ по языкам проходит в двух формах:

• письменный тест с краткими ответами;
• устный экзамен.

Первый проводится стандартно. Как и в ОГЭ по русскому языку, в поля вписываются ответы на вопросы, начиная со второй строки. Все остальные правила также совпадают.

А для устного экзамена есть свои особенности. Так, в бланк ответов №2 вносится дополнительная информация:

• код ППЭ (код образовательной организации);
• № аудитории;
• № КИМ.

Все эти данные можно уточнить у преподавателя. В бланк ответов №2 также вписывается результат аудирования по языку или тема сочинения в развёрнутом виде.

Инструкция по подготовке декларации 3-НДФЛ к подаче в налоговую инспекцию

Важно!

1. Скрепить листы. Скреплять листы нужно таким образом, чтобы скрепки не заходили на поля с информацией, штрих-коды, и тому подобное.

2. Приложить документы. В случае если они есть. Например, документы, подтверждающие право на налоговый вычет.

3. Подписать каждый лист и проставить дату цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ» в нижней части каждого листа

Обратите, пожалуйста, внимание, что подпись и дату нужно проставлять и на первом листе. Но в местах, которые отличаются от других листов, то есть над надписью «Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя» (в левой нижней части листа)

Как восстановить потерянный ПТС?

Порядок восстановления ПТС после потери (порчи, кражи и т.п. — процедура одинаковая) достаточно прост, Вам потребуется только паспорт, заявление и оплатить госпошлину. Производится восстановление в отделении МРЭО ГИБДД — это такое отделение, где получаются права, регистрируются и перерегистрируются транспортные средства. Такие отделения есть в любом городе или районном центре и обратиться можно в любое отделение, а не только по месту регистрации (прописки).

Вас также заинтересует:

• Потерял СТС (техпаспорт) — как восстановить?
• Как поставить на учёт ГИБДД машину юридического лица?
• Как записаться на регистрацию автомобиля в ГИБДД и оплатить пошлину через Госуслуги?

Сколько стоит восстановить ПТС?

Львиную долю стоимости утраты ПТС занимает госпошлина, сумма которой на 2021 год составляет 800 рублей, а при подаче заявления и оплаты через сайт Госуслуг предоставляется скидка в размере 30%. Также при потере ПТС меняется и свидетельство о регистрации автомобиля. Это стоит 500 рублей (350 рублей при оплате через Госуслуги). Таким образом, суммарная стоимость госпошлин составит 910 рублей.

Все остальные расходы минимальны и включают в себя проезд один раз до отделения МРЭО ГИБДД, ну и интернет-соеднинение в случае подачи заявления через Госуслуги (инструкция ниже).

Теперь давайте пошагово рассмотрим порядок восстановления ПТС после потери в двух вариантах: при обращении в ГИБДД напрямую или через портал Госуслуги.

Инструкция по восстановлению ПТС пошагово

Если Вы потеряли ПТС, и Вам нужно его восстановить, то сделать в 2021 году это предельно просто. Если кратко, то нужно написать заявление, оплатить госпошлину и получить новый паспорт автомобиля. А теперь подробнее!

Порядок восстановления ПТС через обращение в ГИБДД

2. После того, как Вы выбрали, в какое именно отделение будете обращаться для восстановления паспорта, необходимо оплатить госпошлины за получение нового ПТС и СТС. Просто обратитесь в любой банк и скажите, что оплачиваете госпошлины за выдачу ПТС и СТС. Сохраните и ни в коем случае не теряйте квитанцию об оплате госпошлины.

3. Далее необходимо написать заявление на восстановление ПТС. Вы можете это сделать непосредственно в ГИБДД, прихватив с собой листок формата A4 и ручку, и по образцу на стойке в отделении заполнить заявление.

Но можно сделать это и дома. Форма заявления на восстановление ПТС не утверждена формально, поэтому пишется в свободной форме.

4. Теперь приступаем к сбору всех документов. Список их короткий:

• написанное нами заявление на восстановление ПТС,
• нотариально заверенная доверенность, если обращаться в ГИБДД будет не собственник автомобиля,
• паспорт собственника автомобиля или обращающегося для восстановления ПТС лица,
• квитанция об оплате госпошлины.

Это всё. В данном случае не нужно будет ни свидетельство о регистрации авто, никаких других документов.

5. Дело за малым — отправляемся в выбранное отделение ГИБДД, подаём документы и через некоторое время получаем паспорт ТС. Новый ПТС Вам выдадут в виде дубликата с отметками о старом утерянном документе. Тонкость здесь заключается только в том, что при продаже у покупателя возникнут вопросы и, возможно, закрадётся доля сомнения.

Порядок восстановления ПТС через Госуслуги

Инструкция по получению нового ПТС ещё проще, чем через обращение в отделение ГИБДД напрямую. Мы приведём весь процесс восстановления со скриншотами с компьютерной версии сайта, но в мобильной версии разобраться ещё легче, и всё аналогично.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

титульного листа

• в графе ИНН прописывается Ваш идентификационный номер;
• № страницы (начинается с 001 и далее, в порядке возрастания, для каждого последующего листа);
• № корректировки сначала указывается как 0, при первоначальной корректировке – 1, при вторичной – 2 и т. д.;
• код налогового периода обычно ставится 34 – это подразумевает, что декларация составляется по итогам года;
• в графе «налоговый период» указывается год, за который проводится отсчёт;
• код налогового органа – здесь необходимо вписать код службы, в которую после заполнения Вы будете подавать декларацию.

В местах, где не нужно вписывать никакие данные в конкретном случае, либо там, где есть лишние, неиспользованные клетки, обязательно нужно ставить прочерки.

• код страны указывается 643 (для граждан России);
• код категории плательщика налогов – для физических лиц это 760, для ИП – 720; остальные коды, по надобности, берутся из приложений приказа ФНС;
• остальные пункты заполняются согласно данным, которые указаны в паспорте – серия, номер, дата выдачи и кем выдан.

Все данные должны указываться абсолютно идентично тому, как они записаны в паспорте. Вплоть до символов, заглавных букв, сокращений и т. п.

• код бюджетной классификации;
• код по ОКТМО;
• сумму уплаты налога (если в пункте 010 Вы указали «1»);
• сумму возврата налога (если в том же пункте Вы указали «2»).

Скачать
548,78 Kb

пример заполнения декларации 3-НДФЛ в формате .pdf (Adobe Reader)

За что можно получить налоговый вычет

Налоговый вычет полагается в случае, если гражданин:

• купил жилую недвижимость;
• приобрел земельный участок;
• построил дом;
• провел отделку в квартире, купленной у застройщика – это входит в вычет по покупке квартиры;
• при погашении процентов по ипотечному кредитованию;
• оплата лечения и обучения ближайших родственников;
• осуществляется благотворительный взнос;
• оплата добровольного медицинского страхования;
• внесение взносов в накопительную часть пенсии, а также при добровольном пенсионном страховании;
• открыли и не закрывали в течение трех лет индивидуальный инвестиционный счет;
• продали жилую недвижимость ранее наименьшего срока владения – 3 или 5 лет;
• продажа автомобиля меньше трех лет владения с целью снижения налога с продажи.

Любой из этих пунктов дает право на получение налогового вычета. Необходимо лишь правильно заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ.

Получить налоговый вычет может только человек, который выплачивает налоги. Соответственно есть категории граждан, которые не могут рассчитывать на налоговые льготы. К ним относятся:

• пенсионеры;
• студенты;
• женщины в декретном отпуске;
• лица, получающие различные пособия.

Отсутствие налогового вычета в данном случае объясняется тем, что всю сумму дохода граждане получают на руки и он не облагается налогом.

Как заполнить 3-НДФЛ

Прежде чем приступить к составлению налоговой декларации, ознакомьтесь с основными требованиями и инструкцией:

1. Заполняйте ячейки слева направо синими или черными чернилами либо с применением печатной или компьютерной техники.
2. В пустых полях налоговой декларации ставьте прочерки. Если значение показателя отсутствует, следует ставить прочерки в каждой ячейке поля показателя.
3. Суммы доходов и расходов указывайте в рублях и копейках, за исключением сумм НДФЛ.
4. Суммы налога указывайте строго в рублях, применяйте правило округления: до 50 копеек — отбрасываем, более — округляем до полного рубля.
5. Денежные средства, полученные в иностранной валюте, и произведенные расходы следует отражать в рублях. Пересчитайте суммы в иностранной валюте по курсу Центробанка РФ на дату получения валюты или совершения расходов.

Вот подробная пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ за 2020 год для индивидуального предпринимателя.

Какую форму 3-НДФЛ использовать для подачи в 2021 году?

Заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ в 2021 году должны следующие категории граждан:

• продавшие имущество в 2020 году — недвижимость и транспорт;
• получившие налогооблагаемый доход в прошлом году, с которого не был удержан НДФЛ;
• желающие оформить налоговые вычет и вернуть часть потраченных средств;
• физические лица, оформленные как индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения (ОСНО), для отчета о своей деятельности за прошедший год;
• Главы КФХ для декларирования дохода за 2020 год.

Все указанные лица заполняют 3-НДФЛ в 2021 году по форме, утвержденной Приказом ФНС от 28.08.20 № ЕД-7-11/615@. Это новый бланк, в который внесены существенные изменения по сравнению с действующим ранее.

Скачать обновленную форму декларации в формате excel можно в данной статье, опустившись в самый ее низ.

Если 3-НДФЛ формируется с использованием программы или личного кабинета налогоплательщика, то необходимость поиска и проверки актуальной формы декларации отпадает.

Полный перечень изменений в налоговой декларации

В таблице ниже собран список тех корректировок, которые были внесены в отчет, действующий с 1 января 2021 года, по сравнению с прежним бланком 3-НДФЛ.

Таблица изменений:

Инструкции по оформлению

Пошаговые инструкции по оформлению декларации в различных ситуациях:

• при продаже машины;
• при продаже квартиры;
• на вычет за лечение;
• на вычет за обучение;
• на вычет при покупке квартиры.
• на вычет по ипотеке.

Сведения о декларанте

При заполнении 3-НДФЛ в первую очередь необходимо вписать сведения о декларанте. К ним относятся:

• Ф. И. О.;
• дата рождения;
• номер ИНН;
• место рождения;
• вид документа, удостоверяющего личность;
• данные паспорта или другого удостоверения личности;
• кем выдан документ;
• контактный номер телефона.

При заполнении данных необходимо внимательно переписывать все, что находится в паспорте

Важно не допустить ошибку. В графе «Контактный телефон» следует указать действующий номер, на который в случае необходимости сможет дозвониться налоговый инспектор

ВАЖНО! Если ИНН нет, но будут внесены данные справки 2-НДФЛ, то система автоматически их считает

Кому нужно заполнять 3-НДФЛ декларацию?

статьям 227-228 НК РФ

• ИП, прошедшие регистрацию согласно пп. 1 п. 1 ст. 227 НК;
• нотариусы, адвокаты и иные лица, которые занимаются частной практикой (пп. 2 п. 1 той же статьи).

• от продажи имущества;
• получившие доход, с которого не был удержан налог фискальным агентом;
• выигрыш от лотереи, тотализатора и т.п.;
• прибыль в виде дарения (исключения предоставляет п. 18.1 ст. 217 НК РФ);
• граждане, которые унаследовали произведения искусства, литературы, научные изобретения и т. п.;
• финансы по трудовым договорам, договорам аренды и т.д.;
• проживающие на территории России в течение года не меньше 183 дней без перерывов, однако получившие прибыль каким-либо образом за пределами России (исключения составляют лица, описанные в п. 3 ст. 207 НК).

• стандартные;
• социальные;
• имущественные;
• профессиональные.

Скачать новый бланк 6-НДФЛ для 2021 года

Расчет 6-НДФЛ сдается четыре раза в год по завершению каждого квартала.

За 2020 года отчет нужно было предоставить еще по старой форме, утвержденной Приказом ФНС России от 14.10.2015 №ММВ-7-11/450@. За 1 квартал 2021 заполняется обновленный бланк, утвержденный Приказом ФНС России от 15.10.2020 №ЕД-7-11/753@.

К указанному выше приказу приложена актуальная форма расчета для бумажной и электронной подачи, а также изложены порядок и правила его заполнения с учетом внесенных изменений.

Сроки подачи за периоды 2021 года:

• 30.04.21 — за 1 квартал;
• 02.08.21 — за 6 мес.;
• 01.11.21 — за 9 мес.;
• 01.03.22 — за год.

То есть крайним днем сдачи является последнее число месяца, следующего за истекшим отчетным периодом. Если это выходной, то срок переносится на следующий ближайший рабочий день.

Новая форма имеет следующим вид:

Что изменилось в форме расчета — таблица изменений

Обновленный бланк 6-НДФЛ заметно изменился, полный перечень обновлений смотрите в таблице ниже. Главное изменение заключается в том, что теперь в первом разделе отражаются данные за последние 3 месяца, а во втором — за весь период с начала года (раньше было наоборот).

Еще одно важное изменение — это включение данных из справки 2-НДФЛ в отдельный лист расчета 6-НДФЛ в виде приложения 1. Заполнить впервые его нужно будет в 2022 году, готовя отчетность по итогам 2021 года. Таблица изменений в новой форме 6-НДФЛ с 2021 года:

Таблица изменений в новой форме 6-НДФЛ с 2021 года: