Как узнать долги ип по налогам в фнс, на госуслугах и в других базах: инструкция 2021 года

Что делать, если задолженность выплачена?

Небольшие советы, как это сделать правильно.

• Оплачивать в онлайне лучше с банковской карты;
• После оплаты, в веб-банкинге сделайте справку об оплате – скачайте и распечатайте.
• Если справку в онлайн сделать нельзя – идем в банк, делаем в отделении.
• Обязательная информация в справке — ФИО, сумма оплаты, дата платежа, если возможен комментарий к платежу – не помешает, и главное «мокрая» печать сотрудника банка.
• Взяв справку из банка, направляемся к приставу-исполнителю, который ведет исполнительное производство.
• Судебный пристав обязан вынести постановление об окончании исполнительного производства и выдать копию.

Ответственность физлица после закрытия ИП

В Законе № 129-ФЗ указан список оснований, по которым ИФНС может отказать в ликвидации ИП. Наличие задолженности по кредитам, налогам и сборам, либо другим обязательствам, не является препятствием для закрытия предпринимательства.

Последствия ликвидации ИП с долгами заключаются в следующем:

• кредиторы, в том числе банки и налоговый орган, могут взыскать задолженность по судебному приказу или решению, подать исполнительный лист в ФССП;
• в отдельных случаях по долгам мужа ИП будет отвечать жена (например, если она выступала поручителем или созаемщиком по кредиту, взятому на ведение бизнеса).

Кроме того, если долги большие, а взыскатели настойчивые, приставы вправе взыскать и долю супруга-ИП в общей собственности.

Как видно, процедура это достаточно сложная, пристав должен сначала обратиться за выделом доли разорившегося мужа-ИП из семейного имущества. Работы у ФССП много, поэтому продажей имущества супругов приставы занимаются крайне редко.

Закон № 127-Фз не разграничивает порядок банкротства ИП и физических лиц. Есть специальный нюанс в отношении последствий банкротства. Если подавалось заявление на банкротство ИП, по итогам дела предпринимателя снимут с учета, исключат из ЕГРИП, суд сам направляет решение в ИФНС.

Банкротство супруга ИП повлечет последствия и для жены. Реализация общего имущества будет осуществляться управляющим для погашения обязательств перед кредиторами. Супруге выплачивается часть выучки от продажи активов, соответствующую ее доле в праве собственности. Единственную квартиру и личные вещи не изымают.

Изменение сведений в электронной базе должников после погашения долгов

Обратите внимание! Можно подписаться на почтовую рассылку, чтобы оперативно получать сообщения о появлении и изменении долгов. При проверке задолженности через сервис ФССП можно полностью либо частично оплатить задолженность на портале Госуслуги

Здесь же формируется для печати квитанция на оплату. Проведение оплаты через ЕГПУ требует авторизации

При проверке задолженности через сервис ФССП можно полностью либо частично оплатить задолженность на портале Госуслуги. Здесь же формируется для печати квитанция на оплату. Проведение оплаты через ЕГПУ требует авторизации.

Деньги, внесенные должником в счет задолженности, перечисляются судебным приставам, а затем — взыскателю. На этом уходит от 3 до 7 дней. Поэтому запись в электронной базе данных о задолженности будет удалена либо изменена не сразу, а только после того, как деньги дойдут до адресата, а долг будет погашен.

Как проверить долги по ИП?

Проверить задолженность по ИП можно через личный кабинет налогоплательщика.

Как правило, основные долги перед банками или контрагентами предпринимателю известны. При их образовании получатель будет звонить и направлять письма со следующего дня, как образовалась задолженность. А вот налоговая сообщит о задолженности не сразу.

Поэтому необходимо начинать с проверки наличия задолженности перед налоговой. Сделать это можно следующими способами:

1. Через личное посещение территориального органа ФНС по месту официальной регистрации ИП. Информация предоставляется в день обращения, но нужно подстраиваться под рабочий график налогового органа;
2. Запросить справку через онлайн-сервис, с помощью которого сдается налоговая отчетность. Выдается справка о состоянии расчетов, в которой отображается размер задолженности или образовавшаяся переплата. Другой документ, который можно потребовать, – выписка операций по расчетам. В нем отображается история всех внесенных платежей, размер начисленных налогов;
3. Через онлайн-сервис, расположенный на официальном сайте ФНС service.nalog.ru/debt/under-construction.do. Необходимо зарегистрироваться, как налогоплательщик или авторизоваться через учетную запись портала госуслуги, если она подтверждена. В личном кабинете отображается информация о неуплаченных обязательствах перед бюджетом;
4. Через портал госуслуги – информация отображается под учетной записью предпринимателя, который авторизуется как физической лицо. Указывать ИНН или вводить данные ИП не нужно.

Указанными способами можно установить размер долга по налоговым платежам в течение 2-10 минут, если проверка осуществляется онлайн. При личном обращении нужно рассчитывать на 1,5-2 часа и более.

Как узнать задолженность

Существует несколько способов, позволяющих выяснить наличие долгов по налогам:

• получение уведомления;
• обращение в ФНС;
• онлайн.

Налоговая инспекция присылает уведомления об образовавшейся задолженности на адрес регистрации коммерсанта, указанный в ЕГРИП. Получив письмо, ИП должен уплатить долг и начисленные пени.

Но такие «письма счастья» не всегда доходят до адресата. Причин этому может быть несколько:

• ИП не находится по месту регистрации бизнеса;
• Почта России потеряла уведомление;
• человеческий фактор работника ФНС.

Узнать долги ИП по ИНН должен самостоятельно.

В отделении ФНС

При личном обращении в налоговую инспекцию предпринимателю достаточно предъявить паспорт. Сотрудник предоставит всю информацию об имеющихся долгах, начисленных штрафах и способах оплаты.

У данного способа есть один существенный недостаток – посещение отделения ФНС связано с большой потерей времени на очереди и дорогу до инспекции.  Гораздо быстрее и удобнее узнать задолженность по налогам ИП онлайн.

На сайте ФНС

На портале www.nalog.ru индивидуальный предприниматель может создать личный кабинет. Предоставление доступа осуществляется следующими способами:

• обращение в ФНС для получения логина и пароля;
• с помощью ключа ЭЦП;
• через USB-токен или смарт-карту JaCarta.

В личном кабинете коммерсанту доступны следующие функции:

• информация о задолженностях, переплате и предстоящих платежах;
• формирование и отправка заявлений на уточнение платежа;
• просмотр операций по расчетам с бюджетом;
• получение выписок, актов сверок и иных документов.

Также на сайте предусмотрена возможность оплачивать налоги в режиме онлайн с помощью банковской карты или заполнив платежное поручение в разделе «сервисы». Для этого нужно указать:

• тип налогоплательщика;
• расчетный документ;
• вид платежа;
• реквизиты получателя;
• данные об уплачиваемом налоге;
• банковские сведения плательщика.

Затем нажать «сформировать платежное поручение» и распечатать полученный документ. Оплату по нему можно произвести в любом банковском отделении.

«Госуслуги»

Так как индивидуальный предприниматель является физическим лицом, ему доступна регистрация на портале Госуслуг.

Учетная запись ИП создается из личного кабинета пользователя, имеющего подтверждение личности на портале. Для регистрации бизнесмена нужно заполнить форму на сайте.

После заполнения всех граф, анкета направляется на проверку в налоговый орган. Учетная запись будет активно по завершению процедуры.

Чтобы узнать долги по налогам ИП по ИНН необходимо авторизоваться на сайте и перейти в раздел «налоговая задолженность». Услуга предоставляется бесплатно. Для её получения нужно ввести персональные данные и кликнуть «найти задолженность».

На странице отобразится результат поиска.

Преимущества электронных сервисов

Использование онлайн-порталов для получения информации по налоговым задолженностям обладает рядом преимуществ:

• отсутствие очередей;
• бесплатное предоставление сведений;
• возможность онлайн-оплаты.

Также  через интернет можно получать другие услуги, предусмотренные сервисами nalog.ru и gosuslugi.ru.

Какую информацию содержат данные ФССП

Согласно ст. 6.1 ФЗ № 229 «Об исполнительном производстве» банк данных содержит следующую информацию о должнике:

1. Дата регистрации судебного постановления.
2. Номер документа и наименование органа, выдавшего исполнительный лист.
3. Дата возбуждения исполнительного производства.
4. Номер исполнительного производства.
5. Наименование должника. Для ИП: ФИО, дата и место рождения. Для ЮЛ: наименование и адрес из ЕГРЮЛ, фактический адрес.
6. Требование, содержащееся в исполнительном документе (за исключением текста, не подлежавшего размещению в сети интернет по законам РФ, включая ФИО взыскателя).
7. Сумма задолженности.
8. Наименование и адрес подразделения судебных приставов, в котором возбуждено (ведется) делопроизводство.
9. Данные об объявлении розыска должника, его имущества.
10. Сведения о возвращении исполнительного листа взыскателю по причине погашения долга или невозможности его взыскания из-за отсутствия имущества.

Из нормативного раздела № 6 становится ясно, что, открывая базу данных ФССП для проверки задолженности фирмы или ИП, можно узнать величину их долгов и сведения о взыскателе из числа ЮЛ, но только не информацию о кредиторе — физическом лице.

Поиск задолженности на портале ФССП

Должник может проверить свои долги несколькими способами:

1. Обратиться в отдел ФССП.
2. Подать запрос через Госуслуги.
3. Посмотреть на официальном сайте федеральной службы судебных приставов.
4. Узнать в банке или одноименном приложении.

Ресурсы созданы для того, чтобы снизить нагрузку специалистов ФССП. Воспользоваться любым из перечисленных способов могут физические лица, индивидуальные предприниматели, ООО и другие категории предприятий. Но нужно учитывать: по некоторым производствам, возбужденным по решению суда, может не быть информации из-за специфических требований. Узнать задолженность по ним на портале судебных приставов или другом сервисе нельзя. Сведения по ним предоставляются только на личном приеме в одном из территориальных ведомств.

Аналогичную информацию можно найти в мобильном приложении ФССП. Нужно активировать личный кабинет и у приставов узнать задолженность. Поиск ведется так же: по фамилии, имени, отчеству и дате рождения. Кроме данных по долгам в системе хранится информация о налоговой задолженности и другим видам сборов.

Для юридических лиц требования другие. В поисковые строки вводится юридическое название организации, адрес регистрации и город.

ФССП: проверка задолженности по фамилии для физических лиц

Простая памятка по использованию государственных информационных ресурсов для мониторинга задолженности по фамилии для физических и юридических лиц на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов (ФССП).

Подробная инструкция

•  Банк данных исполнительных производств на официальном интернет-сайте ФССП России
• Информацию о наличии исполнительного производства, его предмете и подлежащей к выплате сумме в отношении любого физического или юридического лица можно получить в информационном сервисе «Банк данных исполнительных производств» на официальном интернет-сайте ФССП России по адресу: https://fssprus.ru/iss/ip, ссылка на который также выведена на главную страницу сайта: https://fssprus.ru в раздел «Узнайте о своих долгах» и позволяет вносить сведения в поиск одной строкой.
• В расширенном поиске для работы с банком данных нужно выбрать подраздел – поиск по физическим лицам, либо поиск по юридическим лицам. Выбрать регион, указать фамилию, имя, либо наименование предприятия-должника.
• При наличии сведений о номере исполнительного производства или исполнительного документа Вы можете получить информацию из банка данных через разделы «Номер ИП» или «Номер ИД».
• Дата рождения для физического лица не является обязательной для заполнения.
• В случае совпадения данных для более точной идентификации Вы можете заполнить поле в формате ДД.ММ.ГГГГ.
• Нажать кнопку «Найти».
• При запросе системы подтверждения запросов (капчи) введите код с картинки. Капча состоит из цифр и букв кириллического алфавита (в любом регистре). Для корректного ввода символов Вы также можете их прослушать, нажав на динамик.
• Появится результат поиска (информация о задолженности).

Как оплатить задолженность?

С помощью сервиса можно погасить задолженность в режиме онлайн нажав на кнопку «Оплатить» и выбрав удобную для Вас платежную систему.

Информацию о наличии задолженности по исполнительным производствам в отношении себя можно получить на Едином портале государственных и муниципальных услуг в разделе Федеральной службы судебных приставов «Судебная задолженность» по адресу: https://www.gosuslugi.ru/structure/10000001012.

Для получения госуслуги необходимо быть зарегистрированным на Едином портале государственных и муниципальных услуг. Выбрав соответствующую опцию, прямо в личном кабинете можно узнать о наличии исполнительного производства в отношении себя, а также оплатить имеющуюся задолженность.

Иное

Также информацию об отдельных видах задолженности, до возбуждения исполнительного производства, можно получить онлайн через следующие информационные ресурсы.

https://youtube.com/watch?v=cBa3JGJoZ-c

Получить информацию о наличии задолженности по налогам можно в Личных кабинетах физического или юридического лица на сайте ФНС России по адресу: http://www.nalog.ru

Информацию о неуплаченных административных штрафах за правонарушения в области дорожного движения можно получить на сайте Госавтоинспекции МВД России по адресу: https://гибдд.рф/check/fines

Резюме

ИТОГО, физические и юридические лица из всех регионов России: Адыгея, Алтай, Башкирия, Бурятия, Дагестан, Ингушетия, КБР, Калмыкия, КЧР, Карелия, КОМИ, Крым, Марий Эл, Мордовия, Саха (Якутия), Северная Осетия (Алания), Татарстан, ТЫВА, Удмуртия, Хакасия, Чечня, Чувашия, Алтайский Край, Забайкальский край, Камчатский край, Краснодарский Край, Красноярский Край, Пермский Край, Пермский Край, Приморский край, Ставропольский край, Хабаровский край, Амурская область, Астраханская область, Архангельская область, Белгородская область, Брянская область, Владимирская область, Волгоградская область, Вологодская область, Воронежская область, Ивановская область, Иркутская область, Калининградская область, Калужская область, Кемеровская область, Кировская область, Костромская область, Курганская область, Курская область, Ленинградская область, Липецкая область, Магаданская область, Московская область, Мурманская область, Нижегородская область, Новгородская область, Новосибирская область, Омская область, Оренбургская область, Орловская область, Пензенская область, Псковская область, Ростовская область, Рязанская область, Самарская область, Саратовская область, Сахалинская область, Свердловская область, Смоленская область, Тамбовская область, Тверская область, Томская область, Тульская область, Тюменская область, Ульяновская область, Челябинская область, Ярославская область, города федерального значения — Москва, Санкт-Петербург, Севастополь, Еврейская АО, ХМАО, ЯНАО, Ненецкий и Чукотский АО — могут легко найти информацию о своих текущих задолженностях.

Ликвидация ИП по шагам

А теперь детально опишем процедуру ликвидации ИП. Пошаговая инструкция поможет вам самостоятельно пройти этот путь быстро и без неприятных последствий.

Шаг 1. Увольте своих работников и сдайте отчётность по ним

ИП без работников этот шаг пропускают, а работодателям придётся потратить на закрытие бизнеса чуть больше времени.

В соответствии со статьей 180 ТК РФ  работников надо уведомить об увольнении не позже, чем за два месяца до прекращения работы, но это требование относится только к организациям. Для ИП такой срок не установлен, однако предприниматель должен подать в службу занятости уведомление об увольнении персонала за две недели до этого. Поэтому обычно и работников уведомляют в этот же срок — за две недели. Необходимо также оформить кадровые документы (приказ об увольнении и записку-расчёт), выплатить работнику зарплату и внести запись в трудовую книжку.

В фонды и ИФНС сдают последнюю отчётность по работникам (РСВ, 6-НДФЛ, 4-ФСС, СЗВ-М и СЗВ-Стаж). А в течение 15 дней после сдачи отчётов необходимо перечислить страховые взносы за сотрудников.

Шаг 2. Снимите с учёта ККТ и закройте расчётный счёт

Этот шаг тоже обязателен не для всех ИП, а только тех, у кого был зарегистрирован кассовый аппарат или открыт расчётный счёт.

Снятие ККТ с учёта оформляется заявлением по форме, утверждённой Приказом ФНС России от 29.05.2017 N ММВ-7-20/484@. Подайте заявление в свою инспекцию и получите карточку о снятии кассового аппарата с регистрационного учёта.

Одновременно с этим можно обратиться в банк для закрытия расчётного счёта. Здесь никаких крайних сроков не установлено, т.е. счёт может оставаться открытым и после ликвидации ИП, но за его обслуживание придётся платить. В зависимости от банка процедура закрытия р/с может занять около недели или чуть больше. Все подробности можно узнать в самом кредитном учреждении.

Шаг 3. Подготовьте и подайте документы для ликвидации ИП

Перечень документов для прекращения предпринимательской деятельности мы уже рассмотрели выше, он очень простой – заявление Р26001 и квитанция на 160 рублей.

Ликвидация ИП через Госуслуги на самом портале невозможна, т.к. это неэлектронная услуга. В данном случае Портал может только предоставить информационную поддержку, т.е. описать процедуру прекращения предпринимательской деятельности.

Например, здесь можно узнать о причинах отказа в ликвидации:

• непредставление необходимых документов;
• подача заявления в ненадлежащий регистрирующий орган;
• несоблюдение нотариальной формы заявления, если она необходима;
• подписание заявления неуполномоченным лицом.

Если же вас интересует именно онлайн-способ снятия ИП с учёта, то при наличии ЭЦП надо обратиться на сайт ФНС. Ликвидация ИП через Госуслуги таких возможностей не предоставляет.

На шестой рабочий день после получения заявления Р26001 налоговая инспекция направляет на электронный адрес заявителя лист записи ЕГРИП о снятии предпринимателя с учёта. При желании получить бумажный документ о закрытии ИП надо обратиться с заявлением в этот регистрирующий орган.

Шаг 4. Заплатите за себя страховые взносы

Предприниматели без работников, а также ИП-работодатели должны перечислить оставшуюся сумму страховых взносов за себя в течение 15 дней после снятия с учёта. Рассчитать сумму к уплате можно на нашем калькуляторе взносов.

Шаг 5. Сдайте декларации и заплатите налоги

Срок сдачи последней отчётности и уплаты налогов зависит от системы налогообложения ИП:

• ЕНВД – декларация не позже 20 числа месяца, следующего за закрытием, уплата налога — не позже 25 числа этого месяца;
• ПСН – на этом режиме нет деклараций, а налог предприниматель платит в виде стоимости патента, т.е. до конца срока его действия надо перечислять нужную сумму;
• УСН и ЕСХН – сдать декларацию и заплатить налог необходимо не позже 25 числа месяца, следующего за месяцем снятия ИП с учёта;
• ОСНО – на этом режиме два разных налога: сдать 3-НДФЛ надо в течение 5 дней после закрытия ИП, налог заплатить в течение 15 дней; НДС – не позже 25 числа месяца, следующего за кварталом закрытия.

Где узнать долги по взносам в ФСС и ПФР

Задолженность может сформироваться не только по налоговым выплатам, но и по взносам в ФСС, ПФР. Каждый ИП обязан уплачивать страховые взносы за себя либо за работников, если они есть.

Узнавать о накоплении долга перед пенсионным фондом возможно несколькими способами:

• Через персональный кабинет плательщика на интернет-ресурсе фонда. Здесь есть раздел электронных услуг, где предоставляется доступ к сведениям о предыдущих оплатах, имеющейся недоимке, оформлении платежной документации. Пользоваться сервисом разрешается после прохождения регистрационной процедуры.
• Через портал Госуслуг в разделе извещения о состоянии лицевого счета.
• Через базу данных ФССП, если Пенсионным фондом было подано исковое заявление с требованием о взыскании недоимки с должника. Данные появятся в системе, если судебные органы удовлетворили данное требование и передали дело судебным приставам.

Можно и просто обратиться в подразделение ПФР для получения сверки расчетов и уточнения задолженности.

Взносы в ФСС идут на оплату больничных и социальных пособий. Их уплата осуществляется регулярно в регламентированные законом сроки, но для ИП предусмотрен добровольный порядок выплат. Это значит, что каждый предприниматель вправе сам решать, хочет ли он получать выплаты социального характера. Если такое желание есть, нужно платить фиксированную сумму ежегодно.

Узнать о долгах перед ФСС возможно при подаче письменного обращения в данный фонд. Ответ будет готов на протяжении пяти дней. Можно подать и электронный запрос, тогда информацию предоставят за 1-2 дня. При подаче отчетности также будут видны существующие недоимки.

Проверить себя не выходя из дома

Для того чтобы зарегистрировать личный кабинет плательщика на сайте ФНС, необходимо:

1. Обратиться в налоговую по месту регистрации индивидуального предпринимателя и получить логин и пароль. Не забудьте взять с собой паспорт и свидетельство о регистрации ИП.
2. Изменить пароль и логин, выданные в налоговой инспекции, на те, которые будут удобны вам. Если в течение 30 суток вы не поменяете пароль, то система защиты сайта вас заблокирует.

После этой процедуры вам становится доступна информация не только о налоговой задолженности, но и о штрафах и пени к оплате. Кроме этого, аккаунт позволяет ФНС контролировать переплаты и сумму налоговых начислений.

Ваш аккаунт на сайте позволяет ФНС контролировать переплаты и сумму налоговых начислений.

Регистрация на портале госуслуг немного сложнее. Там есть три категории учетных записей: упрощенная, стандартная и подтвержденная. Для того чтобы контролировать налоговую задолженность, вам потребуется подтвержденная учетная запись.

Как зарегистрироваться на сайте госуслуг?

Задолженность по налогам можно узнать, заказав соответствующую госуслугу из списка. Сервис также позволяет проводить поиск интересующей вас информации по ИНН, номеру ИП, которые принадлежат вам.

В том случае, если с компьютером вы общаетесь на «вы», то узнать информацию о задолженности можно в налоговой по месту регистрации.

Как проверить партнера?

Сервисы ФНС и госуслуг могут показать задолженность по некоторым налогам (на имущество, транспортному, НДФЛ, земельному) даже без регистрации, для этого нужно знать ИНН конкурента.

Существует и третий путь. В некоторых случаях налоговая инспекция инициирует банкротство ИП из-за задолженности по налогам и сборам. В этом случае информация о рассмотрении дела публикуется на региональных сайтах арбитражных судов.

В разделе «Картотека дел» нужно указать Ф.И.О. или ИНН предпринимателя (а лучше – все сразу), поставить галочку напротив категории «Дела банкротные» и начать процедуру поиска. Если ваш потенциальный партнер является фигурантом арбитражного дела, то система вам об этом подробно расскажет. Кроме текущих разбирательств, на сайтах региональных арбитражных судов хранятся материалы обо всех рассмотренных делах с участием ИП, если таковые были.

На сайтах судов хранятся материалы обо всех рассмотренных делах с участием ИП.

Итак, узнать свою налоговую задолженность и задолженность потенциальных партнеров просто, а процедура не требует дополнительных затрат. Контролируя свою платежную дисциплину, вы избежите штрафов. Кроме этого, зная, как платит налоги ваш потенциальный партнер, можно легко сделать выводы о его надежности.